Solvens

Сколько вернут за обучение?

Рассчитайте социальный вычет за обучение и сумму возврата НДФЛ. Учитываются лимиты: 150 000 ₽ на своё обучение и 110 000 ₽ на обучение ребёнка.

Обновлено:

₽
₽

Как рассчитать вычет за обучение

Формула расчёта

Возврат = min(стоимость обучения; лимит) × 13%. Лимит равен 150 000 ₽ для своего обучения (и брата/сестры) или 110 000 ₽ для обучения ребёнка. Возврат не превышает уплаченный за год НДФЛ (доход × 13%).

Лимиты вычета

  • Своё обучение, брат или сестра — до 150 000 ₽ базы (возврат до 19 500 ₽)
  • Обучение ребёнка — до 110 000 ₽ на каждого (возврат до 14 300 ₽)

Пример расчёта

  • Своё обучение стоило 200 000 ₽ за год
  • База ограничена лимитом 150 000 ₽
  • К возврату: 150 000 × 13% = 19 500 ₽

Ограничения

Лимит своего обучения общий для социальных вычетов (лечение, ДМС и др.). Расчёт для одного вида обучения; при нескольких вычетах суммарный лимит учитывайте в налоговой.

Сколько вернут за обучение

Возврат 13% от расходов в пределах лимита: 150 000 ₽ за своё обучение, 110 000 ₽ — за каждого ребёнка. Доход 1 000 000 ₽ в год.

Стоимость за годСвоё обучениеОбучение ребёнка
30 000 ₽3 900 ₽3 900 ₽
60 000 ₽7 800 ₽7 800 ₽
110 000 ₽14 300 ₽14 300 ₽
150 000 ₽19 500 ₽14 300 ₽
300 000 ₽19 500 ₽14 300 ₽

Частые вопросы

Сколько можно вернуть за обучение?
13% от стоимости обучения в пределах лимита. За своё обучение (а также брата или сестры) лимит 150 000 ₽ в год — максимум к возврату 19 500 ₽. За обучение ребёнка лимит 110 000 ₽ на каждого — до 14 300 ₽.
Чем отличается вычет за себя и за ребёнка?
У них разные лимиты и правила. Вычет за своё обучение (150 000 ₽) входит в общий лимит социальных вычетов вместе с лечением и другими. Вычет за обучение ребёнка (110 000 ₽) считается отдельно на каждого ребёнка.
Можно ли вернуть больше, чем уплатил НДФЛ?
Нет. Возврат не может превышать сумму НДФЛ, удержанную с вас за год. Если налога уплачено меньше расчётного возврата, вернут только фактически уплаченный НДФЛ.
За какой период можно получить вычет?
Вычет можно заявить за три предыдущих года. При этом лимит применяется к каждому году отдельно, поэтому дорогое обучение выгоднее оплачивать частями по годам.

Источники и методика

  • НК РФ ст. 219 — социальные налоговые вычеты · проверено 2026-09-01
  • ФНС России — вычет за обучение · проверено 2026-09-01

Версия формулы: 1.0.0

Связанные расчёты

Сколько отпускных заплатят

Отпускные по среднему заработку за 12 месяцев, до и после НДФЛ

Калькулятор больничного

Пособие по заработку за 2 года, проценту по стажу и лимитам 2026

Калькулятор декретных

Пособие по беременности и родам из заработка за 2024–2025 годы

Налог с продажи квартиры

НДФЛ с продажи: срок владения, вычет 1 млн ₽ или расходы, 13% и 15%

Сколько сэкономит досрочное погашение

Экономия на процентах: сокращение срока или уменьшение платежа

Уменьшить срок или платёж

Что выгоднее при досрочном погашении ипотеки и кредита — расчёт на примерах