Solvens

Налог с продажи автомобиля

Налог с продажи автомобиля платят, только если машина была в собственности меньше трёх лет. Облагается не вся цена, а разница между ценой продажи и ценой покупки или вычетом 250 000 ₽, если документов о покупке нет. Часто налог выходит нулевым, потому что машину продают дешевле, чем купили, но декларацию всё равно нужно подать. Калькулятор посчитает налог и подскажет сроки.

Обновлено:

₽
₽

По договору купли-продажи; если документов нет или машина подарена — 0

лет

Как считается налог с продажи машины

Формула расчёта

Если автомобиль в собственности 3 года и больше, налога нет. Если меньше — налоговая база = цена продажи − большее из двух: 250 000 ₽ или подтверждённая цена покупки. Налог = 13% базы, а при базе больше 2,4 млн ₽ с превышения — 15%.

Пример расчёта

  • Машину купили за 1 200 000 ₽, через 2 года продали за 1 500 000 ₽
  • Цена покупки больше 250 000 ₽ — вычитаем её
  • База: 1 500 000 − 1 200 000 = 300 000 ₽
  • Налог 13%: 39 000 ₽

Сроки

Декларацию 3-НДФЛ за год продажи подают до 30 апреля следующего года, налог платят до 15 июля. Подать декларацию проще всего в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС: данные о продаже часто уже подгружены. За неподачу декларации грозит штраф от 1 000 ₽.

Ограничения

Расчёт для налогового резидента РФ. Порог 2,4 млн ₽ считается вместе с другими доходами той же группы за год. Расходы на ремонт и тюнинг не уменьшают налог.

Как подтвердить расходы

Для вычета расходов нужен договор купли-продажи, по которому вы купили машину, и документ об оплате: расписка продавца, банковская выписка или чек дилера. Если машина куплена в кредит, расходом считается полная цена по договору, а не только первоначальный взнос. Копии документов прикладывают к декларации 3-НДФЛ в личном кабинете.

Частые вопросы

Когда не нужно платить налог с продажи машины?
Если автомобиль был в собственности 3 года и больше. Срок считают с даты договора, по которому вы получили машину, а не с даты постановки на учёт в ГИБДД. В этом случае и декларацию подавать не нужно.
Нужно ли подавать декларацию, если продал дешевле, чем купил?
Да, если владели меньше трёх лет. Декларацию 3-НДФЛ подают до 30 апреля следующего года и прикладывают договоры покупки и продажи — налог к уплате будет 0 ₽.
Что делать, если договор покупки потерян?
Тогда цену продажи уменьшают на вычет 250 000 ₽. Если машину продали дороже 250 000 ₽, с разницы придётся заплатить 13%.
Как налоговая узнаёт о продаже автомобиля?
ГИБДД передаёт в налоговую сведения о смене владельца. Если декларацию не подать, налоговая может сама начислить налог с полной цены продажи без вычета и выставить штраф.

Источники и методика

  • НК РФ ст. 217 п. 17.1 — освобождение при владении от 3 лет · проверено 2026-10-19
  • НК РФ ст. 220 — имущественный вычет 250 000 ₽ или расходы на приобретение · проверено 2026-10-19
  • НК РФ ст. 229 — декларация 3-НДФЛ · проверено 2026-10-19

Версия формулы: 1.0.0

Связанные расчёты

Газ или бензин

Цена литра, расход, ГБО и окупаемость — что выгоднее

ОСАГО или КАСКО

Что покрывает каждый полис и когда нужен КАСКО

Сколько топлива нужно на поездку

Расход бензина или дизеля и стоимость поездки

Сколько платить транспортный налог

Налог по мощности двигателя, региону и сроку владения

Сколько стоит ОСАГО

Примерная цена полиса по КБМ, региону, мощности и возрасту

Какой реальный расход топлива

Фактический расход на 100 км по заправкам и цена километра